Tugas Ekonomi Moneter

BAB IV

PENGELOLAAN BANK UMUM KONVENSIONAL

4.4.1        Pengertian Bank Umum

Bank Umum adalah bank yang melaksanakan kegiatan usaha secara konvensional dan atau berdasarkan prinsip syariah yang dalam kegiatannya memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran.

Pengertian bank umum menurut Peraturan Bank Indonesia No. 9/7/PBI/2007 adalah bank yang melaksanakan kegiatan usaha secara konvensional dan atau berdasarkan prinsip syariah yang dalam kegiatannya memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran. Jasa yang diberikan oleh bank umum bersifat umum, artinya dapat memberikan seluruh jasa perbankan yang ada. Bank umum sering disebut bank komersial (commercial bank).

Bank Umum memiliki peranan yang strategis dalam menyelaraskan dan menyeimbangkan unsur-unsur pemerataan pembangunan dan hasil- hasil pembangunan, pertumbuhan ekonomi dan stabilitas nasional guna menunjang pelaksanaan pembangunan nasional. Beberapa usaha Bank Umum, yaitu :

·         menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan berupa giro, deposito berjangka, sertifikat deposito, tabungan, dan/atau bentuk lainnya yang dipersamakan dengan itu

·         memberikan kredit

·         menerbitkan surat pengakuan hutang

·         membeli, menjual atau menjamin atas risiko sendiri maupun untuk kepentingan dan atas perintah nasabahnya

·         memindahkan uang baik untuk kepentingan sendiri maupun untuk kepentingan nasabah

·         menempatkan dana pada, meminjam dana dari, atau meminjamkan dana kepada bank lain, baik dengan menggunakan surat, sarana telekomunikasi maupun dengan wesel unjuk, cek atau sarana lainnya

·         menerima pembayaran dari tagihan atas surat berharga dan melakukan perhitungan dengan atau antar pihak ketiga

·         menyediakan tempat untuk menyimpan barang dan surat berharga

·         melakukan kegiatan penitipan untuk kepentingan pihak lain berdasarkan suatu kontrak

·         melakukan penempatan dana dari nasabah kepada nasabah lainnya dalam bentuk surat berharga yang tidak tercatat di bursa efek

·         membeli melalui pelelangan agunan baik semua maupun sebagian dalam hal debitur tidak memenuhi kewajibannya kepada bank, dengan ketentuan agunan yang dibeli tersebut wajib dicairkan secepatnya

·         melakukan kegiatan anjak piutang, usaha kartu kredit dan kegiatan wali amanat
menyediakan pembiayaan bagi nasabah berdasarkan prinsip bagi hasil sesuai dengan ketentuan yang ditetapkan dalam Peraturan Pemerintah

·         melakukan kegiatan lain yang lazim dilakukan oleh bank sepanjang tidak bertentangan dengan Undang-undang ini dan peraturan perundang-undangan yang berlaku.

4.4.2    Konsep Dasar Pengelolaan Bank Umum

Tujuan jangka panjang dari sautu bank umum adalah mencari laba, Tetapi suatu bank tidak seharusnya hanya memperhatikan tujuan jangka panjang tersebut, seharusnya juga memperhatikan kegiatan dalam jangka pendek ini (kegiatan sehari-hari). Dalam jangka pendek harus dijaga agar tidak terjadi “kehabisan dana” artinya setiap nasaabah hendak mengambil depositonya, bank dapat memenuhi kewajibannya meskipun bank ada kemungkinan mengalami kerugian pada saat itu. Usaha untuk mengatasi masalah likuiditas yang di alami oleh bank yaitu :

Bank perlu membedakan adanya 2 kelompok rekening dalam neracanya, Satu rekening yang Bank memang tidak bisa menguasai dan kelompok lain adalah rekening yang bisa dikuasai oleh bank. Contoh rekening yang tidak bisa dikuasai, Misalnya deposito nasabah serta pinjaman yang diberikan kepada nasabah tersebut. Bank bisanya mau menerima deposito yang ditawarkan oleh nasabah dan bank harus bisa membayarkan kepada nasabah jika nasabah ingin mengambilnya, tetapi bank tidak dapat mengontrol berapa besar deposito yang ditawarkan serta siapa saja nasabah tersebut. Oleh karena itu bank hanyalah melakukan peramalan berdasarkan pengalamannya yang lalu. Selain itu pinjaman yang diberikan juga sulit untuk dikontrol, seperti besarnya jumlah pinjaman dan jumlah peminjam sering bercariasi diluar kekuasaan bank. Semuanya tergantung pada para calon nasabah, bank hanya bisa mempengaruhi secara tidak langsung

4.4.2        Prinsip-prinsip Pengelolaan Bank Umum dalam Jangka Pendek, ada 2 hal

1.      Tujuan Jangka Pendek

Waktu yang relevan bagi bank dalam Jangka Pendek adalah mingguan atau paling lama bulanan. Dalam jangka waktu itu tujuan yang utama meliputi :

a.       Memenuhi cadangan minimum

b.      Pelayan yang baik kepada pelanggan

c.       Strategi dalam melakukan investasi

2.      Cara Mencapai Tujuan

Cara yang ditempuh untuk mencapai tujuan diatas mungkin berbeda untuk setiap bank, tergantung beberapa factor diantaranya : falsafah yang dianut, minimum biaya atau faktor lain.

BAB V

PENGELOLAAN BANK UMUM SYARIAH

5.5.1    Pengertian

Dalam RUU No 10 Tahun 1998 disebutkan bahwa Bank Umum merupakan bank yang melaksanakan kegiatan usaha secara konvensional atau berdasarkan prinsip syari'ah yang dalam kegiatannya memberikan jasa dalam lalu litas pembayaran. Lebih lanjut dijelaskan bahwa prinsip syari'ah adalah aturan perjanjian berdasarkan hukum Islam antara bank dan pihak lain untuk menyimpannya, pembiayaan atau kegiatan lainnya yang dinyatakan sesuai dengan syari'ah. Berdasarkan rumusan masalah tersebut, Bank Syari'ah berarti bank yang tata cara operasionalnya didasari dengan tatacara Islam yang mengacu kepada ketentuan Al-Qur’an dan Al-Hadist.

• ·         Al-Qur’an

“Dan, hendaklah takut kepada Allah orang-orang yang seandainya meninggalkan dibelakang mereka. Anak-anak yang lemah yang mereka khawatir terhadp (kesejahteraan) mereka. Oleh karena itu, hendaklah mereka bertaqwa kepada Allah dan hendaklah mereka mengucapkan perkataan yang benar.” (Surat An-Nissa : 9)

• ·         Al-Hadist

“Sikap yang baik, penuh kaish saying, dan berperilaku hemat adalah sebagian dari dua puluh empat bagian kenabian.” (HR Tirmidzi)

5.5.2    Prinsip perbankan syariah

Prinsip syariah adalah aturan perjanjian berdasarkan hukum Islam antara bank dan pihak lain untuk penyimpanan dana dan/atau pembiayaan kegiatan usaha, atau kegiatan lainnya yang sesuai dengan syariah.

Beberapa prinsip/ hukum yang dianut oleh sistem perbankan syariah antara lain :

• Pembayaran terhadap pinjaman dengan nilai yang berbeda dari nilai pinjaman dengan nilai ditentukan sebelumnya tidak diperbolehkan.
• Pemberi dana harus turut berbagi keuntungan dan kerugian sebagai akibat hasil usaha institusi yang meminjam dana.
• Islam tidak memperbolehkan “menghasilkan uang dari uang”. Uang hanya merupakan media pertukaran dan bukan komoditas karena tidak memiliki nilai intrinsik.
• Unsur Gharar (ketidakpastian, spekulasi) tidak diperkenankan. Kedua belah pihak harus mengetahui dengan baik hasil yang akan mereka peroleh dari sebuah transaksi.
• Investasi hanya boleh diberikan pada usaha-usaha yang tidak diharamkan dalam islam. Usaha minuman keras misalnya tidak boleh didanai oleh perbankan syariah.

5.5.3         Produk perbankan syariah

a)    Jasa untuk peminjam dana

• Mudhorobah, adalah perjanjian antara penyedia modal dengan pengusaha. Setiap keuntungan yang diraih akan dibagi menurut rasio tertentu yang disepakati. Resiko kerugian ditanggung penuh oleh pihak Bank kecuali kerugian yang diakibatkan oleh kesalahan pengelolaan, kelalaian dan penyimpangan pihak nasabah seperti penyelewengan, kecurangan dan penyalahgunaan.
• Musyarokah (Joint Venture), konsep ini diterapkan pada model partnership atau joint venture. Keuntungan yang diraih akan dibagi dalam rasio yang disepakati sementara kerugian akan dibagi berdasarkan rasio ekuitas yang dimiliki masing-masing pihak. Perbedaan mendasar dengan mudharabah ialah dalam konsep ini ada campur tangan pengelolaan manajemennya sedangkan mudharabah tidak ada campur tangan
• Murobahah yakni penyaluran dana dalam bentuk jual beli. Bank akan membelikan barang yang dibutuhkan pengguna jasa kemudian menjualnya kembali ke pengguna jasa dengan harga yang dinaikkan sesuai margin keuntungan yang ditetapkan bank, dan pengguna jasa dapat mengangsur barang tersebut. Besarnya angsuran flat sesuai akad diawal dan besarnya angsuran=harga pokok ditambah margin yang disepakati. Contoh: harga rumah, 500 juta, margin bank/keuntungan bank 100 jt, maka yang dibayar nasabah peminjam ialah 600 juta dan diangsur selama waktu yang disepakati diawal antara Bank dan Nasabah. (asuransi islam)

b)    Jasa untuk penyimpan dana

• Wadi’ah (jasa penitipan), adalah jasa penitipan dana dimana penitip dapat mengambil dana tersebut sewaktu-waktu. Dengan sistem wadiah Bank tidak berkewajiban, namun diperbolehkan, untuk memberikan bonus kepada nasabah. Bank Muamalat Indonesia-Shahibul Maal.
• Deposito Mudhorobah, nasabah menyimpan dana di Bank dalam kurun waktu yang tertentu. Keuntungan dari investasi terhadap dana nasabah yang dilakukan bank akan dibagikan antara bank dan nasabah dengan nisbah bagi hasil tertentu.

5.5.4        Fungsi Bank umum syariah

• Manajemen Investasi

Bank-bank islam dapat melaksanakan fungsi ini berdasarkan kontrak mudharabah atau kontrak perwakilan.

• Investasi

Bank-bank Islam menginvestasikan dana yang ditem-patkan pada dunia usaha (baik dana modal maupun dana rekening investasi) dengan menggunakan alat-alat investasi yang konsisten dengan syariah.

• Jasa-jasa Keuangan

Bank Islam dapat juga menawarkan berbagai jasa keuangan lainnya berdasarkan upah (fee based) dalam sebuah kontrak perwakilan atau penyewaan.

• Jasa Sosial

Konsep perbankan Islam mengharuskan Bank Islam melaksanakan jasa social, bisa melalui dana qardh (pinjaman kebajikan), zakat atau dana social yang sesuai dengan ajaran Islam.

BAB VI

PENGELOLAAN ASURANSI DAN DANA PENSIUN

5.5.1    Pengertian Asuransi

Pada prinsipnya, asuransi kerugian adalah mekanisme proteksi atau perlindungan dari risiko kerugian keuangan dengan cara mengalihkan risiko kepada pihak lain. Ada beberapa definisi asuransi.

Menurut kitab undang-undang hokum dagang pasal 246

Asuransi atau pertanggungan adalah suatu perjanjian, dengan mana seseorang penanggung meningkatkan diri kepada seseorang tertanggung, dengan menerima suatu premi untuk memberikan penggantian kepadanya karena suatu kerugian, kerusakan, atau kehilangan keuntungan yang diharapkan, yang mungkin terjadi karena suatu peristiwa tak tertentu.

Menurut paham ekonomi

Asuransi merupakan suatu lembaga keuangan karena melalui asuransi dapat dihimpun dana besar, yang dapat digunakan untuk membiaya pembangunan, di samping bermanfaat bagi masyarakat yang berpartisifasi dalam bisnis asuransi.

5.5.2    Manfaat Asuransi

Pada dasarnya asuransi dapat memberikan manfaat bagi tertanggung, antara lain:

a.       Rasa aman dan perlindungan

b.      Pendistribusian biaya dan manfaat yang lebih adil

c.       Polis asuransi dapat di jadikan sebagai jaminan untuk memperoleh kredit

d.      Berfungsi sebagai tabungan dan sumber pendapatan

e.        Alat pembayaran risiko

f.        Membantu meningkatkan kegiatan usaha

5.5.3    Risiko

1.      Risiko murni

Risiko murni adalah suatu risiko yang apabila bener-bener terjadi, akan memberikan kerugian dan apabila tidak terjadi, tidak akan menimbulkan kerugian dan tidak juga memberikan keutungan.

2.      Risiko spekulatif

Adalah risiko yang berkaitan dengan terjadinya dua kemungkinan, yaitu : kemungkinan untuk mendapat keuntungan dan kemungkinan untuk mendapat kerugian.

3.       Risiko individu

Adalah risiko yang dihadapi dalam kegiatan hidup sehari-hari. Risiko individu ada 3 jenis, yaitu :

·         Risiko pribadi (personal risk)

·         Risiko harta (property risk)

·         Risiko tenggung gugat (liability risk)

5.5.5        Prinsip Asuransi Insurable Interest

syarat agar memenuhi kriteria insurable interest, yaitu :

·         kerugian tidak dapat diperkirakan

·         kewajaran

·         catastrophic

·         homogen

5.5.6    Polis Asuransi

Polis asuransi adalah bukti tertulis atau surat perjanjian antara pihak yang mengadakan perjanjian asuransi.

Polis asuransi memuat hal-hal sebagai berikut :

a.       Nomor polis

b.      Nama dan alamat tertanggung

c.       Uraian risiko

d.      Jumlah pertanggungan

e.       Besar premi, bea materai, dan lain-lain

f.       Bahaya-bahaya yang dijaminkan

g.      Khusus untuk polis pertanggungan kendaraan bermotor ditambah dengan nomor polis, nomor rangka (chasis), dan nomor mesin kendaraan.

5.5.7    Penggolongan  Asuransi

Sifat pelaksanaannya

a.       Asuransi sukarela

b.      Asuransi wajib

Jenis usaha perasuransian

a.       Usaha asuransi :

·            Asuransi kerugian

·             Asurangsi jiwa

·             Reasuransi (reinsurance)

b.      Usaha penunjang

·            Pialang asuransi

·             Pialang reasuransi

·            Penilai kerugian asuransi

·            Konsultan aktuaria

·            Agen asuransi

5.5.8    Dana Pensiun

Pengertian Dana Pensiun

Dana pensiun adalah badan hukum yang mengelola dan menjalankan program yang menjanjikan manfaat pensiun (UU No.11 Tahun 1992 tentang dana pensiun).
Pengertian pensiun adalah hak seseorang untuk memperoleh penghasilan setelah bekerja sekian tahun dan sudah memasuki usia pensiun atau sebab lain sesuai dengan perjanjian yang telah ditetapkan

Tujuan Pelaksanaan Program Dana Pensiun :

·         Kewajiban moral

·         Loyalitas

·         Kompetisi pasar tenaga kerja

Tujuan Penyelenggaraan Program dana pensiun

·         Memberi rasa aman kepada karyawan terhadap masa depan mereka

·         Memberikan kompensasi yang lebih baik

5.5.8    Fungsi Program Dan Usia Pensiun

Fungsi program pension, meliputi :

·         Fungsi asuransi

Karena dapat memeberikan jaminan kepada peserta untuk mengatasi resiko kehilangan pendapatan

·         Fungsi tabungan

Karena selama masa kerja karyawan harus membayar iuran (premi), dimana iuran tersebut diperlukan sebagai tabungan

·         Fungsi pensiun

Karena manfaat yang akan diterima peserta dapat dilakukan secara berkala selama hidup

Usia Pensiun digolongkan menjadi :

·         Pension normal

Adalah usia pension yang paling rendah dimana karyawan tidak perlu persetujuan dari pemberi kerja untuk pension dengan memperoleh manfaat pensiun penuh

·         Pensiun dipercepat

Adalah program pensiun yang biasa mengizinkan karyawannya untuk pensiun lebih awal sebelum mencapai masa pensiun normal

·         Pensiun ditunda

Memperkenankan karyawan yang masih sehat fisik dan mental untuk tetap bekerja melampaui masa usia pensiun

·         Pensiun cacat

Pensiun ini sebenarnya tidak berkaitan dengan usia peserta, akan tetapi karyawan yang mengalami cacat diangap tidak lagi cakap atau mampu melaksanakan pekerjaan sehingga berhak memeperoleh manfaat pensiun

.

Jenis dana pensiun

Berdasarkan UU No 11 tahun 1992, di Indonesia mengenal 3 jenis dana pensiun yaitu:

1.      Dana pensiun pemberi kerja

Adalah dana pensiun yang dibentuk oleh orang atau badan yang mempekerjakan karyawan, selaku pendiri untuk menyelenggarakan program pensiun manfaat pasti atau program pensiun iuran pasti bagi kepentingan sebagian atau seluruh karyawannya sebagai peserta dan menimbulkan kewajiban terhadap pemberi kerja

2.      Dana pensiun lembaga keuangan

adalah dana pensiun yang dibentuk oleh bank atau perusahaan asuransi jiwa untuk menyelenggarakan program pensiun iuran pasti, bagi perorangan, baik karyawan maupun pkerja mandiri yang terpisah dari dana pensiun pemberi kerja bagi karyawan bank atai perusahaan asuransi jiwa.

3.      Dana pensiun berdasarkan keuntungan

adalah dana pensiun pemberi kerja yang menyelenggarakan program pensiun iuran pasti, dengan iuran hanya dari pemberi kerja yang didasarkan pada rumus yang dikaitkan dengan keuntungan pemberi kerja.

Peran Dana Pensiun

• Memelihara kesinambungan penghasilan pada hari tua dalam rangka mewujudkan keadilan sosial bagi seluruh rakyat Indonesia,
• Sarana penghimpunan dana guna meningkatkan peran serta masyarakat dalam pembangunan nasional,
• Menambah motivasi dan ketenangan kerja sehingga meningkatkan produktifitas.

 Referensi:

Sigit Triandaru, tokoh budisantoso, bank & lembaga keuangan lain edisi 2, penerbit salemba empat

http://www.scribd.com/

http://id.wikipedia.org/wiki/Perbankan_syariah

http://ekiszone.co.cc/